是的，企业也可能“犯罪”。虽然不是字面意义上的，但自2010年起，西班牙《刑法典》已经正式承认法人主体可以被追究刑事责任。从那以后，不少公司已经通过惨痛代价意识到违法的成本。
如果您在西班牙经营公司，本指南将帮助您识别潜在刑事风险、了解可能触犯的罪名，以及如何通过建立有效的合规机制来避免被处罚。
什么是西班牙企业的刑事责任？
自2010年刑法改革，尤其是2015年修订后，公司可以因其管理人员、员工或代表以公司名义或利益实施犯罪行为而被追究刑事责任。
不仅仅是大型企业，小微企业、初创公司、协会甚至基金会都可能被涵盖在内。
企业可能涉及哪些犯罪？
以下是最常见的一些罪行：
- 洗钱
- 税务犯罪和欺诈
- 环境违法行为
- 商业腐败
- 行贿受贿
- 欺诈消费者
- 侵犯劳动者权益
- 泄露机密信息和违反数据保护法规
Legal Allies提示： 小心非法软件的使用、不合规的个人数据处理或过度激进的销售策略。这些行为比你想象的更常见，而且是违法的。
西班牙对企业的法律制裁有哪些？
企业可能面临的刑事制裁包括：
- 根据犯罪严重性处以高额罚款
- 暂停公司运营
- 关闭公司营业场所
- 禁止获得政府补贴或参与公共招标
- 解散公司
企业如何规避刑事责任？
唯一合法的免责方式是证明企业已经建立并实施了一个有效的犯罪预防机制，即所谓的“刑事合规计划”（compliance program）。
一个合规计划应包含哪些内容：
- 刑事风险评估
- 内部控制和行为规范
- 内部举报渠道
- 对员工和管理层的持续培训
- 指定合规负责人监督（compliance officer）
- 定期更新和改进机制
谁负责执行该计划？
这取决于企业的规模和组织结构：
- 中小企业： 可委托外部机构实施（Legal Allies 提供此项服务）
- 大型企业： 通常配备专门的合规部门
企业推行合规制度有哪些好处？
- 避免刑事和行政处罚
- 减轻公司负责人（如CEO）的个人责任
- 提升企业声誉与市场信任度
- 增强与投资人、银行和政府机构的合作机会
企业的刑事责任并非电影情节。在西班牙，这是一项有实际后果的法律制度。因此，仅仅“合法经营”并不足够，您还必须能够通过完善的合规体系加以证明。
在 Legal Allies，我们为企业量身打造预防犯罪的合规机制，包括数字工具、专家咨询以及员工培训。因为守法，不应复杂……更不是可选项。
