کیا آپ ایک ملک میں کام کرتے ہیں اور آمدنی کسی اور ملک سے حاصل کرتے ہیں؟ کیا آپ اسپین میں رہائش پذیر غیر ملکی ہیں؟ یا آپ نے بیرونِ ملک سرمایہ کاری کر رکھی ہے؟ تو پھر ڈبل ٹیکسیشن سے بچاؤ کے معاہدے (DTAs) آپ کے لیے نہایت اہم ہیں۔ ٹیکس دینا ضروری ہے… لیکن ایک ہی آمدنی پر دو بار؟ یہ زیادتی ہے۔
Legal Allies آپ کو وضاحت سے بتائے گا کہ یہ معاہدے کیا ہوتے ہیں، آپ کو کیسے تحفظ دیتے ہیں، اور آپ دو مختلف ملکوں کے ٹیکس افسران سے ایک ساتھ بچنے کے لیے کیا کر سکتے ہیں۔
ڈبل ٹیکسیشن سے بچاؤ کا معاہدہ کیا ہوتا ہے؟
یہ دو ملکوں کے درمیان کیا گیا ایک معاہدہ ہوتا ہے جس کا مقصد یہ ہوتا ہے کہ ایک ہی آمدنی پر دو مختلف ملکوں میں ٹیکس نہ لگے۔ یعنی، یہ طے کرتا ہے کہ کون سا ملک آپ کی آمدنی پر ٹیکس عائد کرنے کا حق رکھتا ہے، آپ کی رہائش اور آمدنی کے ماخذ کے مطابق۔
اہم مقاصد:
- دوہری ٹیکس سے بچاؤ
- ٹیکس چوری کی روک تھام
- بین الاقوامی کارکنان، سرمایہ کاروں اور کمپنیوں کے لیے قانونی یقین دہانی
کیا یہ آپ پر لاگو ہوتا ہے؟
جی ہاں، اگر آپ:
- اسپین کے ٹیکس رہائشی ہیں اور بیرون ملک سے آمدنی حاصل کرتے ہیں (کرایہ، تنخواہ، منافع وغیرہ)
- بیرونِ ملک مقیم ہیں لیکن اسپین سے آمدنی حاصل کر رہے ہیں
- ڈیجیٹل نوماڈ ہیں اور مختلف ممالک میں کلائنٹس رکھتے ہیں
- ایسی کمپنی یا فری لانسر ہیں جو بین الاقوامی سطح پر کام کرتا ہے
تو یہ معاہدے آپ کو:
- ایک ہی آمدنی پر دو بار ٹیکس ادا کرنے سے بچاتے ہیں
- کاغذی کارروائی کو کم کرتے ہیں
- غلطیوں اور اس کے نتیجے میں ہونے والے جرمانوں سے بچاتے ہیں
اسپین نے کن ملکوں کے ساتھ یہ معاہدے کیے ہیں؟
اسپین نے 90 سے زیادہ ممالک کے ساتھ یہ معاہدے کیے ہیں، جیسے:
- یورپی یونین کے تمام ممالک (فرانس، جرمنی، اٹلی، پرتگال وغیرہ)
- برطانیہ
- امریکہ
- میکسیکو
- ارجنٹائن، کولمبیا، چلی، برازیل
- متحدہ عرب امارات
- جاپان
- آسٹریلیا
اور بہت سے دوسرے۔ مکمل فہرست Agencia Tributaria (اسپین کی ٹیکس ایجنسی) کی ویب سائٹ پر دستیاب ہے، یا ہم سے رابطہ کریں – ہم آپ کو آسان زبان میں سمجھا دیں گے۔
یہ معاہدے کیسے کام کرتے ہیں؟
یہ معاہدے طے کرتے ہیں:
- آپ کہاں کے ٹیکس رہائشی ہیں
- مختلف قسم کی آمدنیاں کہاں ٹیکس کی زد میں آئیں گی: تنخواہ، پنشن، سود، کرایہ، منافع وغیرہ
- دوہری ٹیکس سے بچاؤ کے طریقے:
چھوٹ (Exemption) – اگر آپ نے کسی ملک میں ٹیکس دیا ہے تو اسپین میں دوبارہ دینے کی ضرورت نہیں
کٹوتی (Deduction) – اگر دونوں ملکوں میں ٹیکس دینا پڑے تو اسپین میں آپ دوسرے ملک میں ادا کردہ ٹیکس کی کٹوتی حاصل کر سکتے ہیں
عملی مثال
فرض کریں آپ ارجنٹائن کے شہری ہیں، اسپین میں مقیم ہیں اور ارجنٹائن سے پنشن وصول کرتے ہیں۔ اس معاہدے کی بدولت:
- آپ کو اس آمدنی پر دو بار ٹیکس نہیں دینا پڑے گا
- یا آپ ارجنٹائن میں ٹیکس دے کر اسپین میں اسے اپنی ٹیکس ریٹرن میں کٹوتی کے طور پر شامل کر سکتے ہیں
اسی طرح، اگر آپ اسپین میں فری لانسر ہیں اور جرمن کمپنیوں کو انوائس دیتے ہیں، تو جرمنی کے ساتھ معاہدہ آپ کو سورس اور اسپین دونوں میں ٹیکس دہی سے بچاتا ہے۔
اگر معاہدہ موجود نہ ہو؟
ایسی صورت میں، آپ کو دونوں ملکوں میں مکمل ٹیکس دینا پڑ سکتا ہے – بغیر کسی کٹوتی کے۔ لہٰذا:
- یہ چیک کریں کہ معاہدہ موجود ہے یا نہیں
- سمجھیں کہ وہ آپ پر کیسے لاگو ہوتا ہے
- درست فارم (جیسے اسپین میں Modelo 100 یا 720) داخل کریں
Legal Allies آپ کی کس طرح مدد کر سکتا ہے؟
ہم جانتے ہیں کہ بین الاقوامی ٹیکس قوانین بہت الجھے ہوئے ہوتے ہیں۔ اسی لیے:
- ہم آپ کی ذاتی ٹیکس صورتحال کا تجزیہ کرتے ہیں تاکہ مہنگی غلطیوں سے بچا جا سکے
- آپ کے ملک اور آمدنی کے مطابق درست معاہدہ لاگو کرنے میں مدد کرتے ہیں
- اسپین کے ٹیکس فارم (100، 149، 720، 210…) بھرنے میں رہنمائی کرتے ہیں – بغیر کسی ٹینشن کے
اگر آپ ہمارے سبسکرائبر ہیں، تو آپ کو ملتی ہے کثیر لسانی ٹیکس مشاورت، تاکہ ٹیکس حکام آپ کو کبھی حیران نہ کر سکیں۔
ڈبل ٹیکسیشن سے بچاؤ کے معاہدے صرف حکومتوں کے درمیان دستخط شدہ کاغذات نہیں ہوتے – یہ آپ کی ٹیکس شیلڈ (تحفظ) ہیں اگر آپ ایک سے زائد ممالک میں رہتے، کام کرتے یا سرمایہ کاری کرتے ہیں۔ ان کا درست استعمال آپ کو پیسہ اور پریشانی دونوں سے بچا سکتا ہے۔
اسپین یا اپنے ملک میں ٹیکس سے متعلق سوالات ہیں؟ Legal Allies ٹیکس کی زبان بھی سمجھتا ہے… اور آپ کی بھی۔؟
