угоди про уникнення подвійного оподаткування

Угоди про уникнення подвійного оподаткування: як вони впливають на вас?

Працюєте в одній країні, а отримуєте доходи з іншої? Ви — іноземець, який проживає в Іспанії? Маєте інвестиції за кордоном? Тоді угоди про уникнення подвійного оподаткування (УППО) — це саме те, що варто знати. Платити податки — нормально, але платити двічі за один і той самий дохід? Уже занадто.

У Legal Allies ми пояснимо, що це за угоди, як вони вас захищають і як уникнути ситуації, коли податкові органи двох країн одночасно звертаються до вас.

Що таке угода про уникнення подвійного оподаткування?

Це міжнародна угода між двома державами, яка дозволяє уникнути оподаткування одного й того самого доходу в обох країнах. Інакше кажучи, вона визначає, яка держава має право оподатковувати ваш дохід залежно від місця податкового резидентства та джерела доходу.

Цілі таких угод:

  • Запобігти подвійній сплаті податків
  • Боротьба з ухиленням від оподаткування

Надання юридичної визначеності для міжнародних працівників, інвесторів і компаній

Чи стосується це мене?

Так, якщо ви:

  • Резидент Іспанії та отримуєте дохід з-за кордону (оренда, зарплата, дивіденди тощо)
  • Живете за межами Іспанії, але отримуєте дохід з неї
  • Digital nomad, який працює з клієнтами з різних країн
  • Компанія або фрілансер, який має міжнародну діяльність

Угода може допомогти вам:

  • Уникнути подвійного оподаткування
  • Зменшити паперову тяганину
  • Уникнути штрафів за помилки в податковій декларації

З якими країнами Іспанія уклала такі угоди?

Іспанія має понад 90 угод про уникнення подвійного оподаткування, зокрема з:

  • Усіма країнами ЄС (Франція, Німеччина, Італія, Португалія…)
  • Великобританією
  • США
  • Мексикою
  • Аргентиною, Колумбією, Чилі, Бразилією
  • ОАЕ
  • Японією
  • Австралією

І багатьма іншими. Повний список можна знайти на сайті Agencia Tributaria, або просто зверніться до нас — і ми пояснимо все простою мовою.

Як це працює?

Угоди визначають:

  • Де вважається ваша податкова резиденція
  • Які типи доходів оподатковуються в якій країні: зарплата, пенсія, відсотки, оренда, дивіденди
  • Механізми уникнення подвійного оподаткування:

Звільнення (exemption) — якщо податок сплачено в іншій країні, в Іспанії ви звільняєтеся від сплати
Зарахування (deduction) — ви платите податок в обох країнах, але Іспанія дозволяє зарахувати суму, сплачену за кордоном

Приклад

Ви — громадянин Аргентини, проживаєте в Іспанії та отримуєте пенсію з Аргентини. Завдяки угоді:

  • Ви не платите податок двічі на ту саму пенсію
  • Або платите в Аргентині, а в Іспанії зараховуєте цей податок у своїй декларації

А якщо ви фрілансер в Іспанії й виставляєте рахунки клієнтам у Німеччині — угода з Німеччиною захищає вас від подвійного утримання податків.

А якщо угоди немає?

Тоді ви можете бути зобов’язані сплатити податок у двох країнах без можливості зарахування. Тому:

  • Перевірте, чи існує така угода
  • Дізнайтеся, як вона застосовується до вашого випадку
  • Подайте відповідні форми (наприклад, Modelo 100 або 720 в Іспанії)

Як може допомогти Legal Allies?

Ми розуміємо, що міжнародне оподаткування — це складно. Тому:

  • Аналізуємо вашу ситуацію, щоб уникнути помилок
  • Допомагаємо правильно застосувати угоду
  • Супроводжуємо заповнення податкових форм Іспанії (100, 149, 720, 210…) — без головного болю

Якщо ви підписник, ви також отримуєте багатомовну податкову підтримку — щоб податкова не застала зненацька.

Угоди про уникнення подвійного оподаткування — це не просто формальність між державами. Це ваш податковий захист, якщо ви живете, працюєте або інвестуєте в кількох країнах. Знання їхніх принципів — це ваш шанс зекономити кошти… і нерви.

Є питання щодо оподаткування в Іспанії або вашій країні? У Legal Allies ми говоримо мовою податкової… і вашою теж.

Додаткові матеріали

Ви повинні авторизуватися, щоб переглянути Додаткові Матеріали