Вы работаете в одной стране, а доход получаете из другой? Являетесь иностранным резидентом в Испании? Или у вас есть инвестиции за границей? Тогда соглашения об избежании двойного налогообложения (СИДН) — это то, что вам нужно знать. Платить налоги — это нормально… но платить дважды за один и тот же доход? Уже перебор.
Legal Allies объяснит вам, что это за соглашения, как они вас защищают и как избежать ситуации, когда налоговые органы двух стран одновременно стучатся в вашу дверь.
Что такое соглашение об избежании двойного налогообложения?
СИДН — это международный договор между двумя странами, цель которого — предотвратить налогообложение одного и того же дохода в обоих государствах. Иными словами, он определяет, какая из стран имеет право облагать налогом ваш доход — в зависимости от вашего налогового резидентства и источника дохода.
Основные цели:
- Избежать двойного налогообложения
- Предотвратить уклонение от уплаты налогов
- Обеспечить правовую определенность для международных работников, инвесторов и компаний
Кого это касается?
Если вы:
- Резидент Испании и получаете доход из-за границы (аренда, зарплата, дивиденды и т.д.)
- Эмигрант, проживающий за пределами Испании, но продолжающий получать испанский доход
- Цифровой кочевник с клиентами из разных стран
- Компании или фрилансер, работающий с международными рынками
— тогда эти соглашения касаются вас напрямую. Они позволяют:
- Не платить налоги дважды на один и тот же доход
- Сократить бюрократию и ошибки в декларациях
- Избежать штрафов и переплат
С какими странами у Испании есть соглашения?
Испания подписала более 90 соглашений, включая:
- Все страны ЕС (Франция, Германия, Италия, Португалия…)
- Великобританию
- США
- Мексику
- Аргентину, Колумбию, Чили, Бразилию
- ОАЭ
- Японию
- Австралию
И многие другие. Полный список можно найти на сайте налоговой службы Испании (Agencia Tributaria), или просто напишите нам — мы объясним простыми словами.
Как это работает?
СИДН регулируют:
- Где человек или компания считается налоговым резидентом
- Какие типы доходов подлежат налогообложению и в какой стране: зарплата, пенсия, проценты, аренда, дивиденды и т.д.
- Как избежать двойного налогообложения:
Освобождение — если налог уже уплачен в одной стране, во второй платить не нужно
Зачет — платите в обеих странах, но можете зачесть уплаченный за рубежом налог при подаче декларации в Испании
Пример из практики
Вы — гражданин Аргентины, живете в Испании и получаете пенсию из Аргентины. Благодаря соглашению между двумя странами:
- Вы не платите налог дважды на ту же пенсию
- Или платите в Аргентине, а в Испании делаете зачет
А если вы испанский фрилансер и выставляете счета компаниям в Германии? Соглашение с Германией защищает вас от двойного налогообложения как у источника, так и по месту резидентства.
А если соглашения нет?
Если между Испанией и страной, откуда вы получаете доход, нет соглашения — возможна двойная уплата налога без права на зачет. Поэтому важно:
- Проверить наличие соглашения
- Понять, как оно применяется в вашем конкретном случае
- Подать нужные налоговые формы (например, Modelo 100 или 720 в Испании)
Как может помочь Legal Allies?
Мы знаем, что международное налогообложение — это часто лабиринт. Поэтому:
- Анализируем вашу налоговую ситуацию, чтобы избежать дорогих ошибок
- Помогаем применить нужное соглашение
- Сопровождаем при заполнении испанских налоговых форм (100, 149, 720, 210…) — без стресса
Если вы наш подписчик, вы получаете доступ к многоязычной налоговой поддержке, чтобы налоговые сюрпризы не застали вас врасплох.
Соглашения об избежании двойного налогообложения — это не просто бумажки между государствами. Это ваша налоговая защита, если вы живете, работаете или инвестируете за границей. Понимание их принципов может сэкономить вам деньги… и нервы.Есть вопросы о налогах в Испании или в вашей стране? В Legal Allies мы говорим на языке налоговых органов — и на вашем тоже.
