Muncești într-o țară și primești venituri din alta? Ești cetățean străin rezident în Spania? Sau ai investiții peste hotare? Atunci convențiile de evitare a dublei impuneri (CDI) te privesc direct. E normal să plătești impozite… dar nu și să fii impozitat de două ori pentru aceleași venituri.
La Legal Allies, îți explicăm ce sunt aceste convenții, cum te protejează și ce trebuie să faci ca să nu ai doi fiscali bătând la ușă în același timp.
Ce este o convenție de evitare a dublei impuneri?
O convenție de evitare a dublei impuneri (CDI) este un acord bilateral între două state care are ca scop prevenirea impozitării aceluiași venit în ambele țări. Cu alte cuvinte, stabilește care dintre cele două state are dreptul de a impozita un venit, în funcție de rezidența fiscală și de sursa acelui venit.
Scopurile principale sunt:
- Evitarea dublei impuneri
- Prevenirea evaziunii fiscale
- Crearea unui cadru clar pentru muncitori, investitori și firme internaționale
Se aplică în cazul tău?
Da, dacă ești:
- Rezident fiscal în Spania și obții venituri din străinătate (chirie, salarii, dividende etc.)
- Expatriat care trăiește în altă țară dar are în continuare venituri din Spania
- Nomad digital cu clienți din mai multe țări
- Companie sau freelancer cu activitate internațională
În acest caz, convențiile îți pot aduce avantaje:
- Eviți dubla impunere
- Reduci birocrația și timpul pierdut cu documente
- Te ferești de greșeli costisitoare în declarațiile fiscale
Cu ce țări are Spania astfel de convenții?
Spania a semnat peste 90 de convenții de evitare a dublei impuneri, inclusiv cu:
- Toate țările din UE (România, Franța, Germania, Italia, Portugalia…)
- Regatul Unit
- Statele Unite ale Americii
- Mexic
- Argentina, Columbia, Chile, Brazilia
- Emiratele Arabe Unite
- Japonia
- Australia
Și multe altele. Lista completă este disponibilă pe site-ul Agenției Fiscale Spaniole – sau scrie-ne, și ți-o explicăm simplu, în limba ta.
Cum funcționează convențiile?
Convențiile stabilesc:
- Unde ești considerat rezident fiscal
- Ce tipuri de venituri sunt impozabile în fiecare țară: salarii, pensii, chirii, dobânzi, dividende
- Mecanismele prin care eviți dubla impunere:
Scutirea – nu plătești în Spania dacă ai plătit deja în cealaltă țară
Credit fiscal – plătești în ambele țări, dar poți deduce suma plătită în străinătate
Exemplu concret
Ești cetățean argentinian, locuiești în Spania și primești pensie din Argentina. Grație convenției dintre cele două țări:
- Nu plătești impozit de două ori pe aceeași pensie
- Sau plătești în Argentina și deduci acel impozit din declarația ta fiscală în Spania
Alt exemplu: ești freelancer spaniol și facturezi firme din Germania. Convenția cu Germania te protejează de reținerea dublă, la sursă și la destinație.
Ce se întâmplă dacă nu există o convenție?
Fără convenție, riști să plătești taxe în ambele țări, fără drept la deduceri. De aceea este esențial să:
- Verifici dacă există o convenție între cele două țări
- Analizezi cum se aplică în cazul tău concret
- Depui formularele corecte (de exemplu, Modelo 100 sau 720 în Spania)
Cum te poate ajuta Legal Allies?
Știm că fiscalitatea internațională poate fi un adevărat labirint. De aceea:
- Analizăm situația ta fiscală ca să evităm greșelile costisitoare
- Te ajutăm să aplici convenția potrivită
- Te ghidăm în completarea formularelor fiscale spaniole (100, 149, 720, 210…) – fără bătăi de cap
Dacă ești abonat, ai acces la consiliere fiscală multilingvă, astfel încât fiscul să nu te ia niciodată prin surprindere.
Convențiile de evitare a dublei impuneri nu sunt doar hârtii între guverne – ele sunt adevărate scuturi fiscale pentru cei care trăiesc, lucrează sau investesc în mai multe țări. Înțelegerea lor te poate ajuta să economisești bani… și stres.
Ai întrebări despre impozitele tale în Spania sau în țara de origine? La Legal Allies, vorbim limba fiscului – și limba ta, de asemenea.
